Налог с выигрыша автомобиля в России в 2018 году: нужно ли платить?

Содержание
  1. Нужно ли платить налог при выигрыше автомобиля?
  2. Как платить налог на выигранный автомобиль?
  3. Нужно ли платить налог при выигрыше автомобиля?
  4. Что такое налог на выигрыш
  5. Сумма сбора
  6. Как оплатить налог на выигрыш
  7. Налог на выигрыш: 5 способов оплаты налога с выигранного авто в 2018 г
  8. В каких случаях необходимо оплатить налог?
  9. Как рассчитать размер налога, подлежащего уплате?
  10. Нужна ли декларация?
  11. Можно ли уменьшить размер налога?
  12. Способы оплаты налога
  13. Ответственность за неуплату
  14. Заключение
  15. Налог на выигрыш в России: с какой суммы, как платить с выигрыша в лотерею | Юридические Советы
  16. Ставка налога
  17. Декларирование выигрыша и оплата налога
  18. Налог на выигрыши в россии
  19. Как определить налог на выигранную машину?
  20. Ответственность за неуплату
  21. Налог на выигрыш в России в 2018 году
  22. Размер налоговых выплат
  23. Как платить?
  24. Нюансы, о которых стоит знать
  25. Налог на выигрыш в лотерею
  26. Сколько налог с выигрыша в лотерею рекламную?
  27. Лотерея не рекламная: сколько процентов налога с выигрыша в лотерею?
  28. Налог на выигрыш автомобиля в России: нужно ли платить
  29. Распоряжение выигранным имуществом
  30. Расчёт налога
  31. Как и когда оплачивается налог
  32. Налог на выигрыш в лотереи

Нужно ли платить налог при выигрыше автомобиля?

Налог с выигрыша автомобиля в России в 2018 году: нужно ли платить?
Налог с выигрыша автомобиля в России в 2018 году: нужно ли платить?

Любые выигрыши должны облагаться налогом.

В настоящий момент налог с выигрыша автомобиля в России в 2018 году регламентирован 23 главой Налогового Кодекса.

Размер такого взноса может составлять 13% или же 35% в зависимости от вида лотереи.

Выигрыш не всегда является деньгами. В некоторых случаях особенным счастливчикам вручают ключи от новых автомобилей. Однако радость такого приобретения может огорчить налоговые взносы.

В зависимости от вида лотереи они могут составлять 13% или же 35%. Законодательство обязывает организаторов лотерей уведомлять победителей о необходимости внесения суммы налога.

Если лотерея не является рекламным мероприятием, то размер налога составляет 13%.

Например, если вы выиграли авто стоимостью 2 миллиона, то вы должны внести в бюджет 260 тысяч. Если же мероприятие было рекламной игрой, то за тот же автомобиль вам придется заплатить 700 тысяч.

Если у вас нет таких денег, вы можете продать выигрыш – закон этого не запрещает. В таком случае вы сможете получить эту сумму за вычетом налоговых взносов.

Внимание!

Если же организатор лотереи не сообщил вам или вы не знаете, какой налог, если выиграл автомобиль, вы можете обратиться к независимому оценщику.

Полученные данные необходимы для заполнения декларации о полученном доходе. Учитывайте, что обращаться к такому эксперту необходимо и в том случае, если вы считаете, что организаторы завысили стоимость выигранного вами автомобиля.

Как платить налог на выигранный автомобиль?

Совет!

Лучше всего платить налог на выигранный автомобиль сразу же после того, как вы получаете его в собственность.

Вносить денежные средства нужно по месту своего жительства не позднее 15 июля года, который следует за тем, в котором вы выиграли авто.

Например, если вы получили его в 2015, то заплатить налог нужно было не позднее 15 июля 2016 года. Точно сказать, какой налог платят с выигрыша машины, вам смогут в налоговой инспекции.

Также необходимо в обязательном порядке подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Ее отправляют в инспекцию по месту жительства. Сделать это нужно не позднее 30 октября года, следующим за выигрышным.

Посмотреть, как выглядит налоговая форма, вы сможете на сайте ФНС. Там же вы сможете и заполнить налоговую декларацию.

Отослать ее можно следующими способами:

  • доставить самостоятельно либо через доверенных лиц;
  • отправить по почте заказным письмом;
  • отправить через электронную подпись.

Уплачивать налог на выигранный автомобиль нужно в обязательном порядке. Такая необходимость прописана в Налоговом Кодексе РФ.

Если вы до сих пор не знаете, нужно ли платить налог при выигрыше автомобиля, можете ознакомиться со следующими санкциями:

  1. Наиболее распространенным штрафом является взыскание 20% суммарной стоимости необходимого к уплате налога. Суд легко доказывает факт умышленного уклонения от оплаты взносов, и в таких случаях сумма штрафа возрастает до 40%.
  2. Также набегает пеня за просроченный платеж, которая возрастает ежедневно после 16 июля.
  3. Назначаются штрафы и за отсутствие налоговой декларации. В таких случаях санкция предусматривает 5% от налоговой суммы за каждый месяц просрочки.
  4. Сумма штрафа не может быть меньше 100 рублей. Также она не может превышать 30% налоговой базы.

В случае длительного отсутствия оплаты налога на выигранный автомобиль налоговики могут принудительно взыскать эту сумму.

В некоторых случаях уполномоченные органы подают исполнительный лист на место работы человека, из-за чего из его заработной платы ежемесячно удерживается сумма просрочки.

Уголовная ответственность может наступать лишь за неуплату крупных сумм. Если вы будете уклоняться от уплаты 300 тысяч рублей и более, вас могут арестовать на год.

Нужно ли платить налог при выигрыше автомобиля?

Налог с выигрыша автомобиля в России в 2018 году: нужно ли платить?
Налог с выигрыша автомобиля в России в 2018 году: нужно ли платить?

Оплатить налог с выигрыша автомобиля в России потребуется в обязательном порядке, при этом ставка может быть равна 13% или же быть увеличена до 35%. В случае игнорирования государственного взноса на человека налагается административная либо уголовная ответственность.

Что такое налог на выигрыш

Налоговый взнос при выигрыше представляет собой определенную сумму, передаваемую государству лицом, получившим финансовый либо вещественный доход. Это может быть как приз в денежном эквиваленте, так и квартира, автомобиль или иной вариант прибыли.

Относительно вопроса – нужно ли платить сбор, можно сказать, что таковой потребуется оплатить в любом случае, независимо от того, какую именную выгоду получил гражданин.

Все нюансы относительно сборов в пользу государства регламентируется Налоговым Кодексом РФ. Если точнее – статьей 224 о «Налоговых ставках».

Сумма сбора

Налоговый Кодекс установил, какой именно процент от обретенного приза следует передать государству.

Обязательный взнос различается от вида прибыли и может быть:

  1. 13% в случае, если розыгрыш не считается рекламным мероприятием. Сюда можно отнести все виды лотерейных билетов. Если гражданин не является резидентом РФ – налог составит 30% от суммы выигрыша.
  2. 35% когда приз получен в результате победы в магазинной акции, конкурса в журнале, газете, на телевидении.

ВАЖНО! Распространители лотерейных билетов и организаторы рекламных акций обязаны уведомлять победителей о необходимости оплаты государственного сбора.

Окончательный размер налога будет зависеть от факторов:

  • разновидность лотереи или розыгрыша;
  • стоимость приза;
  • вид призовой прибыли.

Если гражданин получил безвозмездный доход в виде денег, то рассчитать налоговый взнос достаточно просто. А вот если выиграл автомобиль, потребуется сначала узнать полную стоимость транспортного средства и затем вычитать процент из обозначенной суммы.

Например, если человек стал обладателем средства передвижения стоимостью 2000000 рублей в результате лотереи, то потребуется внести сумму в виде 260000 рублей. Если же автомобиль является призом какой-либо рекламной игры или акции – взнос составит уже 700000 рублей, иными словами, 35% от цены подарка.

Стоимость машины обычно оглашает организатор лотереи, подтверждая достоверность слов соответствующим документом.

ВАЖНО! Если получатель приза полагает, что его стоимость завышена, он имеет право провести независимую оценку и высчитать процент с полученной суммы.

Как оплатить налог на выигрыш

Погашение налогового взноса за приз в виде автотранспортного средства допускается осуществлять не сразу — оплату можно произвести до 15 июля года, следующего за тем, в котором машина была передана на руки новому обладателю. Например, если автомобиль получен в любой день и месяц 2017 года, то провести погашение начисленного сбора следует до 15 июля 2018 года.

ВАЖНО! Осуществлять государственный платеж с выигрыша авто необходимо по месту проживания владельца.

Также до 30 апреля года, следующего за выигрышным, победителю лотереи следует подать заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ в ближайшее отделение соответствующей инспекции. Бланк можно получить в офисе учреждения либо распечатать самостоятельно с официального сайта ФНС.

Передать документ можно следующими способами:

  • лично, посетив офис инстанции по месту проживания владельца выигрыша;
  • передав через посредника при наличии у него доверенности;
  • отправив заказным письмом посредством услуг Почты России;
  • заполнив форму на сайте ФНС в разделе «Представление декларации о доходах».

В последнем случае потребуется предварительно установить на компьютер соответствующие приложения, чтобы получить возможность удостоверить декларацию собственной электронной подписью.

За игнорирование норм налогового законодательства предусмотрен ряд штрафных санкций. Административная ответственность налагается и в случае неуплаты сбора, если выигрышем является транспортное средство.

Виды санкций могут быть следующими:

  • 20% от итоговой суммы государственного сбора либо, если доказан факт умышленного уклонения, размер пени возрастет до 40%;
  • штрафы за просрочку платежа, начиная с 16 июля года, следующего за тем, в котором получен автомобиль или иной доход;
  • пеня за просрочку даты подачи декларации – ежемесячное начисление в виде 5% от суммы взноса.

В случае неуплаты платежа с выигрыша автомобиля, уполномоченные лица могут принудительно взыскать сумму.

ВАЖНО! При неуплате обязательного налога, превышающего 300000 рублей, велик риск подвергнуться аресту сроком на 1 год.

На видео о налоге на выигрыш

Выигрыш автомобиля в лотерею либо при участии в рекламном мероприятии требует оплаты обязательного налога. Размер сбора зависит от процентной ставки и стоимости самого приза. Предоставить государству требуемый взнос следует в строго установленные сроки. В ином случае, на гражданина может быть наложена административная, а при невыплате особо крупной пошлины уголовная ответственность.

Налог на выигрыш: 5 способов оплаты налога с выигранного авто в 2018 г

Налог с выигрыша автомобиля в России в 2018 году: нужно ли платить?

Думаю, многие согласятся, что налог на выигрыш можно было бы назвать «налогом за удачу». Купив лотерейный билетик за 100 р. и внезапно выиграв шикарный автомобиль, вам одновременно улыбнулись удача и налоговая инспекция.

Ведь налог на выигрыш — это обязательный сбор в пользу государства с выигранных денежных средств или стоимости дорогостоящего подарка по правилам начисления и уплаты налога на доходы физических лиц.

Очень важным моментом, в денежном плане является то, в какой лотерее или в каком розыгрыше вы участвуете:

  1. Если это простая лотерея, то налоговая ставка определяется, как НДФЛ и равна 13%. Соответственно, если вам повезло выиграть автомобиль, и выигрыш эквивалентен 900 т. р., то налог будет составлять 117 т. р.

Простая денежная лотерея всегда платная и является венчурной операцией. То есть риск не выиграть всегда больше, чем выиграть.

  1. А если это рекламная лотерея, то налоговая ставка будет равна 35% и счастливчик, выигравший тот же автомобиль, будет обязан уплатить в казну государства уже на 198 т. р., а больше — 315 т. р.

Стимулирующие лотереи и розыгрыши всегда бесплатные. Их организаторы таким образом рекламируют свои товары и привлекают покупателей, стимулируют лояльных покупателей к повторным покупкам, к увеличению суммы чека и т.д.

В каких случаях необходимо оплатить налог?

Обычно эйфория победителя от новости о дорогостоящем подарке занимает от 1 месяца до полугода, а после этого возникают финансовые вопросы: «Какая сумма выигрыша облагается налогом? А какие есть возможности избежать крупной суммы налогов?»

По российскому законодательству:

  • лицо, выигравшее до 4 т. р., освобождается от налогообложения;
  • лицо, выигравшее от 4 до 15 т. р. обязано самостоятельно подать декларацию о доходах, рассчитать налог и уплатить его в установленный срок;
  • лицо, выигравшее более 15 т. р. получит свой выигрыш в денежном эквиваленте, уже за вычетом налога, так как налогоплательщиком будет являться организатор лотереи;
  • лицо, выигравшее дорогостоящее имущество, в том числе и автомобиль, обязано самостоятельно подать декларацию о доходах, рассчитать налог (в случае, если организатор не уведомил о сумме налога, необходимо воспользоваться услугами независимого оценщика) и уплатить его в установленный срок.

Как рассчитать размер налога, подлежащего уплате?

Ежегодно в России примерно 1 — 2 % населения  целенаправленно участвует в лотереях, надеясь на крупный выигрыш. На самом деле это очень маленький процент участвующих, по сравнению с европейскими странами, где до 70% населения испытывают удачу.

В случае выигрыша автомобиля или другого дорогостоящего имущества, согласно российским законам, организаторы лотерей обязаны официально сообщить победителю сумму налогов, которая вытекает из стоимости выигрыша.

Расчёт окончательной суммы налога, положенной к уплате, можно сделать по формуле:

Сумма налога = Стоимость имущества * 13 %,

Например, Ольга Сергеевна, купив несколько лотерейных билетов летом 2018 года, стала победительницей в простой денежной лотерее и получила автомобиль, стоимостью 1 млн. 200 т. р. в подарок.

До 15 июля 2019 года она обязана заплатить налог на выигрыш автомобиля, как на доходы физических лиц, в размере 13%, а именно:

1 200 000 * 13% = 156 000 р.

Важно!

В том случае, если Ольге Сергеевне посчастливилось выиграть тот же автомобиль, стоимостью в 1 млн. 200 т. р., в бесплатной стимулирующей лотерее, проводимой организаторами в рекламных целях, то её налоговые обязательства составили бы 35%, а именно:

1 200 000 *35% = 420 000 р.

Сразу возникает вопрос: «А готов ли победитель к таким тратам?»

Нужна ли декларация?

Если мы ведём речь о полученном выигрыше в виде автомобиля, то однозначно победитель обязать уведомить налоговый орган о полученном доходе и внести оплату за удачу.

Декларация по форме 3-НДФЛ подаётся на общем основании, в срок, установленный государственным законом, с 01 января до 30 апреля следующего года за получением дохода. То есть за выигрыш в 2018 году придётся отчитываться и платить в 2019 году.

Не надо думать, что налоговая инспекция получает сведения о доходах только от лица, выигравшего ценный приз.

Организатор лотереи, в свою очередь, также отчитывается о предоставленных к выигрышу дорогостоящих предметах и даёт информацию о победителях.

В том случае, если победитель не подаст отчётную декларацию, налоговая инспекция привлечёт нарушителя к административной ответственности, заставит сдать декларацию и уплатить штраф в размере 1 т. р. за несвоевременную подачу налоговой отчётности.

Бланк можно скачать, заполнить и распечатать на компьютере. Также можно купить в специализированном бланочном магазине или взять в самой налоговой службе и заполнить рукописно, печатными буквами, согласно образцу.

Отчётную документацию можно подать при личном визите в налоговую инспекцию, через представителя, посредством нотариальной доверенности, с помощью электронных сервисов ИФНС, по Почте России.

Можно ли уменьшить размер налога?

Только в том случае, если обладателю выигранного авто, кажется, что стоимость приза, которую ему официально предоставил организатор лотереи, завышена, он может обратиться к независимому оценщику и получить отчёт о средней стоимости его нового движимого имущества. Если по результатам отчёта независимого оценщика стоимость автомобиля будет ниже ранее заявленной, то пропорционально будет меньше и налог на него. Других способов снижения размера налога нет.

Победитель, после окончательного юридического оформления автомобиля в свою собственность, имеет право им владеть, пользоваться и распоряжаться, соответственно, может его продать.

Очень часто случается так, что победить финансово не готов к уплате налога и машину приходится продавать, что бы заплатить налог.

Совет!

И вот тут возникает ещё и другой вид налоговых обязательств – налог на доходы от проданного автомобиля, находящегося менее 3 лет в собственности.

Речь идёт не о двойном налогообложении, как поясняет Министерство Финансов РФ, а о разных видах дохода.

То есть, если наша победительница Ольга Сергеевна, получив в подарок от рекламной акции автомобиль, стоимостью 1 млн. 200 т. р., обязана заплатить налог на выигрыш по ставке 35% — 420 т. р. уже в следующем году.

Не имея таких свободных денег, она решит продать подаренный автомобиль до истечения 36 календарных месяцев. В этом случае она получает обязательство уплатить ещё 13% уже с доходов от продажи транспортного средства. Воспользовавшись установленным законом, налоговым вычетом в 250 т. р.

, она несколько снизит свою финансовую нагрузку, но при этом всё же обязана будет заплатить:

(1 200 000 – 250 000) *13%= 123 500 р.

Итого, почти половину от денежного эквивалента своего автомобиля она вынуждена отдать в пользу государства.

Способы оплаты налога

Когда речь идёт об оплате налога с выигранного денежного приза свыше 15 т. р., то по закону, оператор лотереи обязан произвести расчёты и выплатить победителю сумму, с учётом вычета налога.

А когда мы говорим о ценном призе, в частности, об автомобиле, то счастливому победителю вместе с подарком достаются и финансовая нагрузка, и необходимость самостоятельно общаться с налоговой службой на общих основаниях.

Срок подачи декларации – с 01.01 по 30.04. последующего за выигрышем года.

Срок уплаты налога – до 15.07. последующего за выигрышем года.

Как и любой другой налогоплательщик, обладатель автомобильного приза, может заплатить налог:

  • во всех отделениях коммерческих банков, осуществляющих финансовую деятельность на территории РФ. Это можно сделать как через операторов, так и через терминалы, оборудованные системой распознавания штрих-кода;
  • через личные кабинеты и мобильные приложения коммерческих банков;
  • через портал «Госуслуги»;
  • через отделения Почты России;
  • через платёжную систему «Город» (в тех регионах и городах, в которых работает данная система).

Ответственность за неуплату

Ответственность за неуплату налога на выигрыш наступает в случае полного или частичного отсутствия факта оплаты налога и при нарушениях срока оплаты.

При условии нарушения сроков оплаты наступает административная ответственность, которая карается начислением пени на сумму налоговой задолженности.

Внимание!

То есть, если налогоплательщик – победитель лотереи, заплатил налог с опозданием, то на срок неуплаты будет начислена пеня, и ему придётся доплатить указанную денежную сумму.

В том случае, если лицо, выигравшее автомобиль, не уплатил налог полностью или частично, то ему следует ожидать штрафных санкций в размере от 20 до 40% от суммы задолженности, принудительного взыскания через федеральную службу судебных приставов, ареста счетов, имущества и запрета выезда за границу. В случае налоговой задолженности более 300 т. р. к нарушителю могут применяться нормы уголовного законодательства, вплоть до ареста на срок до 1 года и принудительных работ.

Заключение

Количество заманчивых предложений о бесплатных шикарных автомобилях, современных, просторных квартирах, дачах у моря не перестаёт нас удивлять. Броская реклама, крупные денежные призы, яркие образы счастливой и беззаботной жизни атакуют наши умы ежедневно. Кто не верит в фортуну и ждёт только результатов своего труда.

Кто-то, наоборот, испытывает тягу к участию в различных лотереях, розыгрышах и акциях, надеясь на большой куш. А статистика говорит, что 99% людей, выигравших в лотерею, не отказывается от выигрыша.

При этом мало кто до получения крупного выигрыша задумывается о том, какой налог платится с выигрыша в лотерею? Сколько он будет составлять? А есть ли у меня свободные деньги на уплату налога? Самым целесообразным смело можно считать выигрыш в денежном виде, по сравнению с вещевыми призами.

Так как в этом случае, организатор лотереи выплатит сумму выигрыша с учётом вычета налогов, причитающихся государству. Победитель получит на руки «чистый доход».

Да, он будет значительно меньше изначально заявленного выигрыша, но в этом случае не будет психологического момента расставания с деньгами и повода для общения с налоговой инспекцией, кроме факта подачи декларации 3-НДФЛ.

В результате выигрыша дорогостоящего автомобиля и отсутствия денежных средств на уплату налога, победитель получает достаточное количество финансовых, организационных проблем и дополнительных расходов. Нельзя сказать, что выиграть автомобиль не выгодно вовсе, но многие выигравшие признаются в том, что не были готовы к внушительным расходам, испытали некоторое разочарование и эмоциональное расстройство от процесса «расплаты за удачу» и предпочли бы выплату выигрыша просто деньгами. Говорят, что удача – это постоянная готовность использовать подходящий случай. Так давайте его используем!

Оценка статьи:

(1 5,00 из 5)
Загрузка…

Если Вам понравилась статья, поделитесь ею с друзьями!

Налог на выигрыш в России: с какой суммы, как платить с выигрыша в лотерею | Юридические Советы

Налог с выигрыша автомобиля в России в 2018 году: нужно ли платить?

Последнее обновление Апрель 2018

При получении ценного приза или при выигрыше в лотерее победитель должен оплатить налог. Сумма налога и порядок его оплаты зависит от многих факторов, среди которых вид лотереи, стоимость приза и т.п. В статье мы поговорим, какие выигрыши облагаются налогом, как оплатить сбор в бюджет, а также на примерах рассмотрим расчет налога в различных ситуациях.

Наверняка каждый хотя бы раз в жизни приобретал лотерейный билет. Но мало кто знает, что, получив заветный джек-пот, часть суммы придется отдать в бюджет. Ниже мы опишем расчет и условия оплаты налога для так называемых рисковых лотерей, для участия в которых необходимо внести определенную плату (например, купить лотерейный билет).

Ставка налога

Какой же налог с выигрыша в лотерею? Ставка составляет 13% от общего выигрыша. Победитель может погасить свои обязательства перед бюджетом одним из способов – подать декларацию и оплатить налог в общем порядке или получить доход от лотерейного сервиса уже за вычетом сбора.

Участник лотереи должен уплачивать налог, если выигрыш будет варьироваться от 4000 руб. до 15 000 руб. Если выигрыш меньше 4000 руб., то от уплаты налога освобождается, если 15000 и более, то налог платит оператор лотереи.

Некоторые лотереи при организации розыгрышей предусматривают условия оплаты выигрыша победителю за минусом бюджетного платежа.

В таком случае всю ответственность по погашению налоговых обязательств лотерейный сервис берет на себя, а победителю ничего не остается, кроме как получить причитающуюся «чистую» сумму и потратить ее на свое усмотрение.

Важно!

Если организатор перечисляет средства в бюджет самостоятельно, то эта информация должна быть указана в условиях проведения лотереи (как правило, она размещается на официальном сайте организации).

При сумме выигрыша 15 тыс. руб. и более организатор лотереи обязан заниматься налоговыми вопросами. А до этой суммы по его усмотрению. Лотерейный сервис может отказаться заниматься налоговой волокитой. Это значит, что ответственность по уплате сбора с полученного дохода менее 15 тыс. руб. лежит на лице, выигравшем в лотерею.

Декларирование выигрыша и оплата налога

Если Вы получили денежный выигрыш в диапазоне более 4000 руб. и менее 15 000 руб., то Вам прежде всего необходимо его задекларировать. Подать декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо в общем порядке – до 30 апреля текущего года за прошедший год. То есть если Вы в 2017 году сорвали джек-пот, то до 30.04.2018 г. Вам нужно предоставить в любое ФНС декларацию, в которой указать:

  • свои персональные данные (ФИО, ИНН, адрес регистрации и т.п.);
  • размер полученного выигрыша;
  • расчет и сумму НДФЛ, который подлежит уплате в бюджет (13% от выигрыша).

Декларацию можно подать любым удобным для Вас способом:

  • отправиться в орган фискальной службы лично, получить бланк документа и заполнить его на месте по образцу;
  • скачать форму в интернете (на сайте ФНС), распечатать ее и заполнить дома, после чего отправить почтой с описью вложения и уведомлением о доставке;
  • зарегистрироваться на официальном сайте ФНС, после чего заполнить форму и отправить ее в электронном виде, воспользовавшись сервисом «Личный кабинет».

Первый способ предоставления документа, несомненно, является самым надежным. Кроме того, если в бланке присутствуют ошибки или неточности заполнения, сотрудник службы укажет на них, после чего Вы сможете исправить или дополнить информацию на месте. Но в последнее время налоговики отказываются принимать декларации, заполненные ручкой.

Если Вы не имеете возможности лично посетить налоговую, то воспользуйтесь почтовыми услугами: оформите отправку документа письмом с уведомлением, в конверт вложите опись. Получив конверт, сотрудник фискальной службы сверит наличие документов с описью и распишется в получении. Подтверждением факта подачи декларации для Вас будет служить корешок уведомления, который Вы получите по почте.

Для оптимизации документооборота и облегчения процедуры подачи декларации для плательщиков ФНС действует электронный ресурс, благодаря которому Вы можете заполнить и отправить декларацию, не выходя из дома.

Для этого Вам нужно зайти на сайт ФНС и зарегистрироваться, после чего Вы имеете возможность пользоваться сервисом «Личный кабинет». Заполнение декларации осуществляется с помощью визуальных подсказок, а отправка – через электронную почту.

Информацию о принятии документа ФНС Вы также получите по e-mail.

Отправив декларацию в установленный срок, позаботьтесь о своевременном перечислении средств в бюджет. Получив доход в текущем году, сбор необходимо перечислить до 15 июля (за 2017 год – до 15.07.2018 г.).

Оплачивая средства наличными или банковской картой, советуем Вам сохранить подтверждающие документы (квитанция, платежное поручение, банковская выписка).

При возникновении спорных ситуаций с фискальной службой, они послужат Вам подтверждением факта выполнения налоговых обязательств.

Пример №1:

Налог на выигрыши в россии

Налог с выигрыша автомобиля в России в 2018 году: нужно ли платить?

Бесплатная юридическая консультация:

Любые выигрыши должны облагаться налогом.

В настоящий момент налог с выигрыша автомобиля в России в 2018 году регламентирован 23 главой Налогового Кодекса.

Размер такого взноса может составлять 13% или же 35% в зависимости от вида лотереи.

Как определить налог на выигранную машину?

Выигрыш не всегда является деньгами. В некоторых случаях особенным счастливчикам вручают ключи от новых автомобилей. Однако радость такого приобретения может огорчить налоговые взносы.

В зависимости от вида лотереи они могут составлять 13% или же 35%. Законодательство обязывает организаторов лотерей уведомлять победителей о необходимости внесения суммы налога.

Бесплатная юридическая консультация:

Если лотерея не является рекламным мероприятием, то размер налога составляет 13%.

Например, если вы выиграли авто стоимостью 2 миллиона, то вы должны внести в бюджет 260 тысяч. Если же мероприятие было рекламной игрой, то за тот же автомобиль вам придется заплатить 700 тысяч.

Если у вас нет таких денег, вы можете продать выигрыш – закон этого не запрещает. В таком случае вы сможете получить эту сумму за вычетом налоговых взносов.

Внимание!

Если же организатор лотереи не сообщил вам или вы не знаете, какой налог, если выиграл автомобиль, вы можете обратиться к независимому оценщику.

Полученные данные необходимы для заполнения декларации о полученном доходе. Учитывайте, что обращаться к такому эксперту необходимо и в том случае, если вы считаете, что организаторы завысили стоимость выигранного вами автомобиля.

Бесплатная юридическая консультация:

Совет!

Лучше всего платить налог на выигранный автомобиль сразу же после того, как вы получаете его в собственность.

Вносить денежные средства нужно по месту своего жительства не позднее 15 июля года, который следует за тем, в котором вы выиграли авто.

Например, если вы получили его в 2015, то заплатить налог нужно было не позднее 15 июля 2016 года. Точно сказать, какой налог платят с выигрыша машины, вам смогут в налоговой инспекции.

Также необходимо в обязательном порядке подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Ее отправляют в инспекцию по месту жительства. Сделать это нужно не позднее 30 октября года, следующим за выигрышным.

Бесплатная юридическая консультация:

Посмотреть, как выглядит налоговая форма, вы сможете на сайте ФНС. Там же вы сможете и заполнить налоговую декларацию.

Отослать ее можно следующими способами:

  • доставить самостоятельно либо через доверенных лиц;
  • отправить по почте заказным письмом;
  • отправить через электронную подпись.

Ответственность за неуплату

Уплачивать налог на выигранный автомобиль нужно в обязательном порядке. Такая необходимость прописана в Налоговом Кодексе РФ.

Если вы до сих пор не знаете, нужно ли платить налог при выигрыше автомобиля, можете ознакомиться со следующими санкциями:

  1. Наиболее распространенным штрафом является взыскание 20% суммарной стоимости необходимого к уплате налога. Суд легко доказывает факт умышленного уклонения от оплаты взносов, и в таких случаях сумма штрафа возрастает до 40%.
  2. Также набегает пеня за просроченный платеж, которая возрастает ежедневно после 16 июля.
  3. Назначаются штрафы и за отсутствие налоговой декларации. В таких случаях санкция предусматривает 5% от налоговой суммы за каждый месяц просрочки.
  4. Сумма штрафа не может быть меньше 100 рублей. Также она не может превышать 30% налоговой базы.

В случае длительного отсутствия оплаты налога на выигранный автомобиль налоговики могут принудительно взыскать эту сумму.

Бесплатная юридическая консультация:

В некоторых случаях уполномоченные органы подают исполнительный лист на место работы человека, из-за чего из его заработной платы ежемесячно удерживается сумма просрочки.

Уголовная ответственность может наступать лишь за неуплату крупных сумм. Если вы будете уклоняться от уплаты 300 тысяч рублей и более, вас могут арестовать на год.

Источник: http://pravo-auto.com/nalog-s-vyigrysha-avtomobilya-v-rossii/

Налог на выигрыш в России в 2018 году

Система налогообложения сегодня претерпевает изменения, и кроме того, что меняются старые налоги, власти вводят еще и новые, поэтому данный вопрос необходимо обсудить более подробно. И сегодня многие интересуются тем, какой налог на выигрыш в России в 2018 году власти планируют ввести и о чем стоит знать россиянам.

Размер налоговых выплат

В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации любой россиянин, который выигрывает в азартных играх, должен платить на выигрыш соответствующий налог.

Сегодня в стране нет однозначной налоговой базы, которая полностью раскрывала бы данный вопрос, но нельзя не сказать о том, что современные налоговые выплаты на выигрыши приравниваются к подоходному налогу, соответственно, при их оплате опираться стоит на следующие правила:

Бесплатная юридическая консультация:

  • сумма налога должна составлять 13% от приза (данная ставка является стандартной для любой азартной игры);
  • не облагаются налоговыми выплатами только призы, которые были выиграны в ходе проведения рекламной акции той или иной организации.

Нужно казать, что российские власти устанавливают достаточно демократичные налоговые выплаты, потому что в США, например, вместо 13% человеку приходится отдавать 50% от полученной суммы, что многим любителям азартных игр очень не нравится. Однако нелишним будет еще сказать и о том, что существует налог на выигрыш в России 2018 на 35 процентов, который выплачивается в том случае, если человек выигрывает в теле-викторине, акции журнала или магазина.

Как платить?

Позаботиться об оплате налоговой квитанции стоит заранее, потому что в обратном случае представители налоговой службы могут выписать выигравшему человеку штраф за административное правонарушение.

Налог оплачивается по месту прописки выигравшего человека и крайним сроком для него является 15 июля того года, который следует за выигрышным.

Необходимо заполнить декларацию (форма 3-НДФЛ) и отдать ее в налоговую службу, причем посмотреть пример ее заполнения на сайте НС, а доставить бумагу по месту назначения сегодня можно не только лично, а еще через интернет (в электронном варианте).

Нюансы, о которых стоит знать

Закон РФ четко регламентирует то, что любые азартные игры за пределами специально оборудованных помещений (зон) запрещены, но сегодня стали крайне популярными онлайн-казино, и в данной сфере ситуация складывается достаточно неоднозначная.

Получается, что на реальные деньги играть в онлайн-казино нельзя, но власти при этом тщательно следят за выигрышами в данной сфере и обязывают людей оплачивать налоги с них, хотя ответственности (уголовной или административной) за их неуплату не предусмотрено.

Однако эксперты рекомендуют знать о том, с какой суммы считается налог на выигрыш в России в 2018 году, чтоб «спать спокойно» и не переживать о то, как неуплата данной выплаты может повлиять на жизнь в будущем. Нужно сказать, что за небольшие суммы можно не переживать (1000, 2000 или 5000 рублей), но выигрыши в крупном размере тщательно отслеживаются налоговой службой и скрыть их будет крайне проблематично.

Отдельно нужно обсудить налог на (машины) в России в 2018 году, потому что человеку приходится перечислять в виде налоговых выплат в государственную казну 13% от его стоимости.

Стоимость транспортного средства определяется организаторами акции, которые выдают документ с ее подтверждением, но если она кажется призеру завышенной, то он вправе воспользоваться услугами независимой компании (за отдельную плату), которые оценят выигрыш в соответствии с его рыночной ценой и переплачивать в этом случае никто не будет.

åñïëàòíàÿ þðèäè÷åñêàÿ êîíñóëüòàöèÿ:

Источник: http://russinfo.net/finance/nalogi/nalog-na-vyigrysh-v-rossii-v-2018-godu.html

Налог на выигрыш в лотерею

Актуально на: 6 декабря 2017 г.

Лотерея – это игра, которая проводится в соответствии с договором и в которой одна сторона (оператор лотереи) проводит розыгрыш призового фонда лотереи, а вторая сторона (участник лотереи) получает право на выигрыш, если она будет признана выигравшей в соответствии с условиями лотереи (п. 1 ст. 2 Федерального закона от 11.11.2003 № 138-ФЗ ). А какой налог с выигрыша в лотерею? И кто уплачивает налог с лотереи – оператор или участник?

Сколько налог с выигрыша в лотерею рекламную?

Ответ на вопрос, каков процент налога с выигрыша в лотерею, зависит от вида такой лотереи. Если это выигрыш в лотерею, проводимую в целях рекламы товаров, работ и услуг, то так называемый подоходный налог с выигрыша в лотерею исчисляется по ставке 35% (п. 2 ст. 224 НК РФ).

При этом налог удерживается не со всей суммы выигрыша, а лишь с суммы, превышающей для конкретного физического лицарублей в течение календарного года.

К примеру, облагается ли налогом выигрыш в лотерею в суммерублей, когда лотерея рекламная, а доход такого рода физлицо в течение этого года больше не получало? Нет, НДФЛ в этом случае платить не придется.

Лотерея не рекламная: сколько процентов налога с выигрыша в лотерею?

Если это «обычная», нерекламная лотерея, то размер налога с выигрыша в лотерею зависит от того, является ли получатель выигрыша налоговым резидентом РФ. Так, ставка налога на выигрыш в лотерею для резидента РФ – 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ). А сколько платят налог с выигрыша в лотерею нерезиденты? Процент налог на выигрыш в лотерею для них составляет 30% (п. 3 ст. 224 НК РФ).

Бесплатная юридическая консультация:

Налог на выигрыш автомобиля в России: нужно ли платить

Налог с выигрыша автомобиля в России в 2018 году: нужно ли платить?

По российскому законодательству любой вид дохода облагается налогом. Выигрыш автомобиля не является исключением, освобождающим граждан от уплаты взноса. Сумму выплаты регламентирует налоговый кодекс РФ, а точнее его 23 статья. Согласно данному нормативному акту налог на выигрыш автомобиля составляет от 13 до 35%, в зависимости от формы выигрыша и вида лотереи.

Распоряжение выигранным имуществом

Получение чего-либо в собственность путём победы в розыгрыше даёт победителю все права в отношении него:

  • владения – быть собственником;
  • пользования – использовать для себя;
  • распоряжения – вершить судьбу имущества: продать, подарить, обменять, передать по наследству и так далее.

В связи с этим люди часто задаются вопросом: нужно ли платить налог при выигрыше автомобиля при желании использовать его не для себя. Вне зависимости от того, как человек планирует распорядиться полученным транспортным средством, он обязан оплатить государственную пошлину в установленном размере.

В случае совершения с полученным транспортным средством какого-либо действия по распоряжению, потребуется оплатить ещё один налог.

Внимание!

Например, при дарственной пошлину заплатит получатель имущества или его законный представитель, если тот ещё не достиг совершеннолетия. Аналогичный процесс будет при наследовании.

А вот при сделке по купле-продаже и продавец будет вынужден внести сумму на счёт государства.

Совершение сделки купли-продажи выигранного автомобиля с целью внесения налога с полученной прибыли законом не запрещено и представляет собой распространённую ситуацию.

Расчёт налога

Выигрыш не всегда выражается в деньгах, иногда он может носить материальный эквивалент в виде транспортного средства.

Но есть и свои нюансы: заплатить налог с денежного выигрыша просто – перечислить часть суммы в казну государства, а вот при получении машины, эти деньги надо где-то найти.

Все участники розыгрыша должны быть заранее уведомлены о том, что в случае победы, они обязаны оплатить за это пошлину. Рассмотрим, какой налог с выигрыша нового автомобиля.

Размер налога зависит от вида проводимой кампании:

  1. 13% – обычная не рекламная кампания.
  2. 35% – рекламная игра организаторов лотереи.

Рассмотрим пример: по итогам лотереи был выигран автомобиль стоимостью один миллион рублей. Если это была рекламная кампания с целью привлечения клиентов, то за такую машину потребуется заплатить 350.000 рублей, а если просто обычная лотерея, то всего 130.000 рублей.

В случае отсутствия полной суммы налога закон разрешает осуществить продажу приза и с прибыли от сделки оплатить пошлину.

В некоторых ситуациях объявляется завышенная стоимость транспортного средства, в таком случае можно обратиться к независимому эксперту. Данный специалист укажет рыночную стоимость машины и произведёт расчёт налога.

Обращение к оценщику также потребуется для заполнения налоговой декларации, так как там указывается доход в денежном эквиваленте.

Информацию о получателе выигрыша в налоговую предоставляет организатор лотереи, так что скрыться от уплаты не удастся. Персональные данные они получают при передаче приза, выдавая только по паспорту и СНИЛСу.

Как и когда оплачивается налог

По текущему законодательству чётко определён срок, в который необходимо внести пошлину за выигранный автомобиль. Деньги должны быть внесены до середины июля в году, который идёт за годом выигрыша.

Рассмотрим пример: автомобиль был получен в сентябре 2017 года, налог на него должен быть внесён до 15 июля 2018 года.

А вот если автомобиль подарили в феврале 2018, то допустимый срок оплаты пошлины составляет почти полтора года – до июля 2019 года.

Важно!

Помимо непосредственной оплаты налога требуется также подать декларацию в налоговую инспекцию по месту регистрации по форме 3-НДФЛ. Данный документ носит обязательный характер. Если внесение денег допустимо до июля, то подача декларации возможна вплоть до конца октября аналогично следующего года.

Бланк декларации можно найти на официальном сайте налоговой службы или на сторонних ресурсах. Там же представлен образец заполнения.

Что касается способов подачи документа, то их предусмотрено несколько:

  • личное посещение налоговой по месту жительства;
  • передача через доверенное лицо в налоговый орган по месту жительства;
  • отправка декларации заказным письмом с указанием кода налоговой и её адреса;
  • использование онлайн-ресурсов и электронной подписи.

Последний вариант наименее затратный по времени, но требует наличия личного кабинета на сайте налоговой службы и оформленной электронной подписи.

Если приз выдаётся в денежной форме, то налог удерживает организатор кампании. В случае если подарок представляет собой нечто материальное, например, автомобиль, то он выдаётся человеку, а в налоговую направляется письменное уведомление о победителе с суммой выигрыша и его личными данными.

Налог на выигрыш в лотереи

Лотереи бывают разных видов как частные, так и государственные. Выигрыши в них также могут быть разнообразными. Несмотря на то, что большая часть из них имеет финансовую форму, бывают и варианты с недвижимостью и с транспортными средствами (мотоциклы, автомобили и прочее).

Стандартной ставкой на доход с лотереи является 13%, но существует и ряд исключений, в рамках которых ставка составит 35%:

  • стимулирующие лотереи, проводимые с целью обращения внимания клиентов на определённый товар или услугу;
  • розыгрыши, проводимые производителями с целью увеличения популярности бренда.

Разница в процентной ставке обусловлена рядом факторов. Во-первых, рекламные лотереи, как правило, бесплатны, то есть человек не несёт никаких рисков. Во-вторых, сама по себе концепция лотерейного билета основана на низком шансе на успех.

Основными вариантами стимулирующих лотерей являются:

  1. Лотерейные чеки в магазинах. Например, за то, что человек совершил покупку от какой-то определённой суммы, ему выдаётся право принять участие в розыгрыше. Это подталкивает людей как к просто совершению сделки, так и к увеличению разовой покупки.
  2. Выигрышный номер телефона. Провайдеры мобильной связи могут применять метод случайно выбранных контактов.
Добавить комментарий